Le PER en 2021

Tout d’abord, le Plan Epargne Retraite (PER), est un véhicule financier dont l’objectif est d’effectuer des placements à long terme afin d’anticiper et de préparer sa retraite. Le Per se divise en 2 catégories distinctes qui ont leur fonction propre. D’un côté le PER Individuel, et de l’autre le PER Collectif, mis en place par l’entreprise directement, pour ses salariés. Ici, nous allons plus particulièrement évoquer le PER Individuel. Mais si vous souhaitez des informations complémentaires sur le PERCO, n’hésitez pas à joindre l’un de nos conseillers. 

Pourquoi placer sur le PER ?

Le principal avantage du PER est de bénéficier d’un allègement fiscal conséquent. En effet, les fonds placés sur un PER sont déductibles de l’assiette de l’impôt sur le revenu, en respectant toutefois des plafonds, qui figurent sur votre feuille d’imposition. 

Exemple d’un investissement de 10 000€ : 
-    L’un de nos clients place 10 000€ sur son PER en 2021. Ce dernier se situe dans une TMI (Tranche Marginale d’Imposition) de 30%. Son gain fiscal est alors de 10 000€ x 30%, soit 3000€ de réduction d’impôt sur l’année 2021.

En outre, la nouvelle loi pacte a introduit une plus grande flexibilité sur les modalités de sortie du PER. Contrairement à ses prédécesseurs, avec le PER, vous avez davantage de possibilités. Vous avez le choix de sortir soit en rentes, soit en capital en une seule fois, soit en capital de manière fractionnée. Concernant les rentes viagères, il existe plusieurs options fluctuant en fonction des assureurs. 

Quelles sont les conditions de sorties d’un PER ? 

Les placements effectués sur un PER, ont pour vocation, en principe, de rester bloqués jusqu’à votre départ en retraite. C’est pourquoi il est primordial de bien cerner ses objectifs à moyens et longs termes. Cependant, il existe des exceptions : 

-    L’acquisition d’une résidence principale
-    Décès du conjoint ou du partenaire de Pacs
-    Invalidité du titulaire, de son conjoint ou Partenaire de Pacs, de ses enfants
-    Situation de surendettement
-    Expiration des droits au chômage
-    Liquidation judiciaire de l’entreprise du titulaire

Vous voilà informé sur le fonctionnement général du PER, qui se révèle être un très bon outil d’optimisation fiscal. Toutefois, afin de mieux appréhender le dispositif dans sa globalité, et surtout de le mettre en perspective par rapport à votre situation personnelle, nous vous conseillons de prendre rendez-vous avec l’un de nos gestionnaires de patrimoine. 

Par ailleurs, il ne reste plus qu’un mois, jusqu’à fin décembre, afin de placer ou souscrire à un PER, et bénéficier du gain fiscal sur l’année 2021.

VANEAU GESTION PRIVÉE

50 rue de Châteaudun
75009 Paris

Tél : 01 45 03 80 95
@ : service-client@vaneaugp.fr